2024.09.25 - procedury dotyczące "sygnalistów"

Informuję, że w związku z objęciem biur rachunkowych i doradców podatkowych obowiązkiem stosowania procedur w zakresie zgłaszania naruszeń prawa i podejmowania działań następczych (w skrócie: procedura zgłoszeń wewnętrznych), nasze firmy przyjęły odpowiednią procedurę.

Celem procedury jest:

• Umożliwienie zgłaszania wszelkich nieprawidłowości, naruszeń lub zachowań nieetycznych w naszej firmie.
• Zapewnienie bezpieczeństwa i poufności osób zgłaszających.

Obowiązek wdrożenia procedury ochrony sygnalistów spoczywa przede wszystkim na przedsiębiorcach, którzy na dzień 1 stycznia lub 1 lipca danego roku kalendarzowego zatrudniają minimum 50 osób, ale także wszyscy przedsiębiorcy, którzy posiadają status instytucji obowiązanej na podstawie ustawy AML, czyli np. biura rachunkowe, pośrednicy w obrocie nieruchomościami, podmioty świadczące usługi w zakresie kryptowalut, przedsiębiorcy w zakresie, w jakim przyjmują lub dokonują płatności za towary w gotówce o wartości równej lub przekraczającej równowartość 10 000 euro, instytucje finansowe, kantory wymiany walut, lombardy, instytucje kredytowe itp.